الصحيح. ولا يشمل الاحتيال الأخطاء المحاسبية والأعمال التي تتغاضى عنها الأصول القائمة والحالات التي لا تنجم عنها خسارة.
تشتمل المخالفات الأخرى على الأنشطة غير المصرح بها لتحقيق مكاسب شخصية: مثل 'الاقتراض' من المصروفات النثرية واستخدام السيارات وإساءة استخدام الهاتف وغير ذلك من المعدات.
الاحتيال له آثار مدمرة للجماعة أو التنظيم لا يمكن تجنبها. حيث أنه لا يؤدي فقط إلى تحويل الموارد عن المستفيدين، لكنه يمكن أن يتلف الفاعلية والمعنويات والمصداقية، وفي النهاية تمويل الجماعة أو التنظيم بل وحتى استمرار بقائها.
تحتاج حوادث الاحتيال والمخالفات إلى معالجة حساسة لتقليل الآثار طويلة الأجل. ومن المهم الاستعداد للتعامل مع حالات الاحتيال أو المخالفات المالية عن طريق إيجاد إجراء مكتوب يغطي الخطوات التي يلزم اتخاذها.
من الأفضل بالطبع منع الاحتيال بدلا من الاضطرار للتصرف بعد حدوثه، وذلك بوضع إجراءات مالية جيدة موضع التنفيذ - راجع ملحق 11.
على أنه إذا حدث احتيال بالفعل أو أنك تعتقد أنه ربما يكون قد حدث، فالخطوات التالية تقدم مقترحات مفيدة حسب الظروف:
- لا تغفل الاحتيال أو الاحتيال المشكوك فيه. اتخذ الإجراء اللازم.
إذا كانت هناك مستندات أو مواد أدلة أساسية، اتخذ الخطوات اللازمة للحفاظ عليها قبل إبلاغ العناصر المسلمة الدعوية و الجهادية بأي احتيال مشكوك به.
- اعلن عن إجراء تحقيق. وينبغي أن يجري هذا التحقيق شخص كفؤ، يكون مستقلاً عن أي فرد يمكن أن يكون متورطاً في الاحتيال. وحين يكون هناك شك بحدوث احتيال ولكنه لم يقع بشكل قاطع، فإن البديل الذي يمكن أن يكون مناسباً هو الإعلان عن فحص مالي، ربما يطلبه المقر المسؤول. (من الأسهل الإعلان إن كان معروفاً مسبقاً أن من حق المقر المسؤول الإعلان عن فحص مالي بدون إشعار).
- يجب أن ينتج عن التحقيق تقديم تقرير مكتوب إلى المسؤول المالي، وينبغي أن يشتمل على الآتي:
- تأكيد ما إذا كان قد حدث احتيال من عدمه.
- مبلغ الخسارة الناتج.
- تحديد الشخص/الأشخاص الذين يبدو أنهم قد ارتكبوا الاحتيال، إذا كانوا معروفين.
- تحديد أي إخفاقات من جانب الإجراءات أو العناصر المسلمة الدعوية و الجهادية مكنت من حدوث الاحتيال.
- تحديد العناصر المسلمة الدعوية و الجهادية الذين يجب أن يواجهوا إجراءً تأديبياً.
- الدروس التي يوصى بتعلمها في المستقبل وأية إجراءات تحتاج إلى تغيير لمنع حدوث المزيد من الاحتيالات.
- وينبغي على المسؤول المالي أو أي كبار المسؤولين الآخرين عندئذ التأكد من تنفيذ أي إجراء تأديبي ضروري وأي إجراء آخر بسرعة.