4 ) K.G. Shekhar , Banking, Theory and Practice , Law and Foreign Exchange ( 7th. Ed.; New Delhi : Vikas house, 1982 ) , p. 20

الأجل الذي تقدمه البنوك التجارية بكونه ائتمان ذو تصفية ذاتية لكونه يستخدم في تمويل رأس المال

العامل الذي يكون بطبيعته ذات تصفية ذاتية , وهذا الأسلوب يعرف بالأسلوب الأنجليزي الذي اعتمدته العديد من النظم المصرفية . و يدعى الأسلوب الانجليزي بنظرية القروض التجارية , وجوهر هذه النظرية أن معظم الموارد المالية للبنك التجاري مصدرها الودائع الجارية , وأن متطلبات الحيطة والسلامة لحماية هذه الودائع يستوجب أن تقتصر نشاطات البنك على العمليات المصرفية الخالصة وهي قبول الودائع واستثمارها استثمارا قصير الأجل , ولهذا سميت بنظرية القروض التجارية لأنها تدعو الى ضرورة توظيف موارد البنك في أصول تتمتع بسيولة ذاتية ( 1 ) .

ويقابل هذا المنهج أسلوبا اخر يعرف بالمنهج الأوربي والذي كان له اثرا قويا في التطور الاقتصادي الذي شهدته أوربا منذ الحرب العالمية الثانية , وهو إتجاه البنوك التجارية نحو الائتمانات الاستثمارية طويلة الأجل للصناعة والانشاءات والزراعة والنقل , مع الاشارة إلى أن اختلاف البنوك التجارية في ذلك لايرجع إلى مجرد اختلاف الفلسفة المصرفية فقط وإنما أيضا إلى عوامل إقتصادية متعددة تمثل مستوى النمو الاقتصادي وحجم الطلب على الائتمان المصرفي ونوعه والقدرة في تعبئة المدخرات ودرجة نماء السوق المالية , وهناك تطور اخر هام الا وهو قيام البنوك التجارية بتقديم القروض المسوقة بما يتماشى مع ضخامة حجم المشروعات حاليا كنتيجة للتطور الهائل في وسائل الانتاج الحديثة , ومن هنا كان لابد من تقديم قروض ضخمة ولأجال أطول وبأسعار فائدة معومة وبعملات تختلف عن عملة بلد المقرض أو المقترض أو كلاهما , لذلك نشأت الحاجة إلى إشتراك مجموعة من البنوك في تقديم هذه القروض .