2 - 1 آلية المشاركة المتناقصة - نبذة عامة

بصفةٍ عامة، تشمل خطوات تنفيذ تمويل العقارات بأسلوب المشاركة المتناقصة ما يلي (راجع الشكل 1 أدناه):

1) الخطوة الأولى

أ- يحدد العميل العقار الذي يرغب في شرائه ويوقع عقد بيع وشراء مع الجهة المطورة ويدفع مبلغ العربون.

ب- يتصل العميل بالبنك للحصول على تسهيلات للتمويل.

ج- فور موافقة البنك، يُبرم البنك والعميل عقد مشاركة متناقصة، يتمثل الغرض منه في الاستحواذ على أحد العقارات.

د- يمثل العربون/الوديعة المبدئية التي يدفعها العميل في تلك المرحلة مساهمة العميل في مشروع المشاركة المتناقصة، في حين تساوي مساهمة البنك مبلغ التمويل.

2) الخطوة الثانية

أ- بعدها يؤجر البنك للعميل العقار الذي تم تملكه.

ب- تتمثل الممارسة الشائعة في البنوك في القيام فقط بتأجير حصتها في العقار للعميل. وفي هذه الحالة، تعود كل مبالغ الإيجار للبنك.

ج- تكون حصة البنك من الدخل الإيجاري مساوية للربح التمويلي الذي تحصل عليه البنوك التقليدية.

3) الخطوة الثالثة

أ- طوال فترة الإيجار، يشتري العميل من البنك - على فترات زمنية متفق عليها- وحداتٍ تمثل حصة البنك في العقار. ويتم ذلك عن طريق دفع العميل مبلغًا إضافيًا زيادة على مبلغ الإيجار، بهدف شراء حصة البنك في العقار (يتم تنفيذ عقد البيع). تقل حصة البنك مع كل عملية شراء للوحدات عن طريق العميل.